LĨNH VỰC THỰC HÀNH
Luật Thuế và Hải quan
Chúng tôi hỗ trợ khách hàng định hướng trong bối cảnh thuế và hải quan quốc tế ngày càng phức tạp, chi phối các cấu trúc doanh nghiệp xuyên biên giới, chuỗi cung ứng và đầu tư trực tiếp nước ngoài. Hoạt động tại Singapore và Việt Nam, chúng tôi tập trung vào thiết kế các mô hình doanh nghiệp hiệu quả về thuế, tối ưu hóa các giao dịch nội bộ và đảm bảo tuân thủ liền mạch các quy định hải quan và thương mại địa phương.
Lĩnh vực chuyên môn cốt lõi của chúng tôi
Cơ cấu thuế xuyên biên giới
Thiết kế các cấu trúc doanh nghiệp trong và ngoài nước hiệu quả về thuế, quản lý rủi ro cơ sở thường trú và tận dụng mạng lưới các Hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA) trong khu vực.
Định giá chuyển giao và thỏa thuận giữa các công ty
Tư vấn về các nguyên tắc giao dịch độc lập trong các giao dịch xuyên biên giới, cơ cấu phí dịch vụ giữa các công ty, cấp phép phần mềm và các thỏa thuận chia sẻ chi phí tuân thủ các hướng dẫn quốc tế.
Tư vấn thuế trong M&A
Tiến hành thẩm định thuế kỹ lưỡng trong các thương vụ sáp nhập, mua lại và liên doanh, đồng thời tối ưu hóa hồ sơ giao dịch để đạt hiệu quả về thuế sau khi hoàn tất giao dịch.
Tuân thủ quy định về hải quan, thuế và chuỗi cung ứng.
Tư vấn về các quy định xuất nhập khẩu, phân loại thuế quan, quy tắc định giá và nguồn gốc hàng hóa theo hiệp định thương mại tự do nhằm tối ưu hóa chi phí chuỗi cung ứng khu vực.
Hướng dẫn di chuyển tại Singapore
Tăng cường giám sát giá chuyển nhượng
Cơ quan Thuế vụ Singapore (IRAS) thực thi nghiêm ngặt các quy định bắt buộc về chứng từ định giá chuyển giao. Các giao dịch giữa các công ty mẹ ở Singapore và các công ty con trong khu vực phải thể hiện rõ bản chất thương mại và có sự so sánh chuẩn mực kinh tế vững chắc để tránh các hình phạt nặng nề do không tuân thủ.
Các mức thuế tối thiểu toàn cầu đang phát triển (Trụ cột thứ hai)
Trong bối cảnh triển khai toàn cầu khung BEPS 2.0 của OECD, các tập đoàn đa quốc gia lớn sử dụng Singapore làm trung tâm phải quản lý cẩn thận sự tương tác giữa mức thuế suất tối thiểu hiệu quả với các ưu đãi tài chính địa phương.
Tiêu chuẩn vàng cho hiệu quả tài chính
Singapore vẫn là một trong những trung tâm tài chính hấp dẫn nhất thế giới, với mức thuế suất doanh nghiệp thấp (17%), mạng lưới các hiệp định tránh thuế song trùng rộng khắp bao gồm các thỏa thuận đang hoạt động với Tây Ban Nha và Pháp, và không có thuế thu nhập từ vốn hoặc thuế khấu trừ cổ tức.
Cửa ngõ chiến lược cho thương mại khu vực
Là một cảng tự do với mạng lưới Hiệp định Thương mại Tự do rộng lớn, Singapore cho phép các doanh nghiệp thiết lập các trung tâm phân phối khu vực nhằm quản lý hiệu quả thuế hải quan, sử dụng các hệ thống thông quan kỹ thuật số tiên tiến để giảm thiểu ma sát trong chuỗi cung ứng.
Hướng dẫn du lịch Việt Nam
Kiểm toán thuế địa phương quyết liệt
Tổng cục Thuế vụ Việt Nam thường xuyên tiến hành các cuộc kiểm toán thuế nghiêm ngặt, truy thu, tập trung mạnh vào giá chuyển nhượng, phí quản lý giữa các công ty và tính hợp lệ của các ưu đãi thuế doanh nghiệp. Các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài phải lưu giữ hồ sơ và chứng từ đầy đủ và chính xác tại Việt Nam.
Các quy định nghiêm ngặt về ngoại hối và khấu trừ thuế
Việc chuyển lợi nhuận về nước hoặc thanh toán nợ nội bộ xuyên biên giới ra khỏi Việt Nam sẽ dẫn đến việc phải nộp thuế khấu trừ bắt buộc và yêu cầu tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, điều này có thể làm chậm quá trình chuyển tiền nếu hồ sơ không đầy đủ.
Định giá hải quan phức tạp
Việc làm thủ tục tại Tổng cục Hải quan Việt Nam đòi hỏi sự quản lý cẩn thận về phân loại thuế quan và điều chỉnh giá trị hải quan, đặc biệt đối với các linh kiện công nghệ cao, thiết bị nhập khẩu và nguyên vật liệu sử dụng trong sản xuất nội địa.
Các ưu đãi tài chính công nghệ cao chưa từng có
Việt Nam tích cực sử dụng chính sách thuế để thu hút đầu tư nước ngoài chất lượng cao. Các dự án trong lĩnh vực công nghệ cao, năng lượng xanh, điện tử tiên tiến và các khu kinh tế trọng điểm có thể được hưởng các ưu đãi lớn như miễn thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế suất ưu đãi 10% và miễn thuế nhập khẩu.
Tận dụng mạng lưới FTA hiện đại hóa
Thông qua việc tích cực tham gia EVFTA và CPTPP, Việt Nam cung cấp cho các nhà sản xuất quốc tế một nền tảng tối ưu để xuất khẩu hàng hóa ra toàn cầu với rào cản thuế quan giảm đáng kể hoặc bằng không.
